个人养老金税收优惠能省多少钱(税收优惠政策惠及哪些人群)

前几天,个人养老金的税收优惠新政策来了——

9月26日,国务院常务会议决定对政策支持、商业化运营的个人养老金实行个人所得税优惠:对缴费者按每年12000元的限额予以税前扣除,投资收益暂不征税,领取收入实际税负由7.5%降为3%。

这一政策有何亮点?能不能为我们个人省钱?接下来让我们一起来看下。

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本次税收优惠政策有哪些亮点?

第一点,个人养老金制度税收模式为EET模式,即先免税,后征税。在个人养老金金融产品购买阶段、资金运用阶段免税,在领取阶段征税;同时还可以抵扣个人所得税,上限暂定为1.2万元

第二点,会议决定将领取收入的实际税负由7.5%降为3%吸引更多投资者购买个人养老金金融产品。

第三点,政策实施追溯到今年1月1日,券商机构认为,这意味个人养老金制度实施细则以及各项配套细则有望加速落地。

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具体能省下来多少钱?

如果假设每位参与人每年按照税优额度上限1.2万元缴纳,年化投资收益率为5%,连续缴纳35年(男性22-60岁,女性22-55岁,取平均数),退休后一次性领取,测算每人储备个人养老金本息共计113.8万(不考虑贴现),7.5%税率需缴纳8.5万,3%税率需缴纳3.4万,此次税优政策使得每人少缴纳5.1万。

值得注意的是,未来这一缴费上限还将调整。在今年4月发布的《关于推动个人养老金发展的意见》规定,人社部、财政部可根据经济社会发展水平和多层次、多支柱养老保险体系发展情况等因素适时调整缴费上限。

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税收优惠政策惠及哪些人群?

个人养老金制度是政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营的补充养老保险制度,是在基本养老保险和企业年金、职业年金基础上再增加一份积累。参加人退休后能够再多一份收入,让老年生活更有保障、更有质量。

具体来看,此次设置领取阶段3%的实际税负,相当于是工资范围在5000至8000元的个税税率,在这个工资范围及以上的人群将会享受到较为明显的税收优惠。

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如何享受这部分税收优惠?

个人养老金税收优惠,顾名思义,需要先开设个人养老金账户,参加人可以通过个人养老金信息管理服务平台建立个人养老金账户。

然后大家可以通过这个账户,来购买符合规定的银行理财、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等金融产品,这部分投资可以享受我们前文提到的税收优惠。

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投资养老靠谱吗?

以美国为例,美国第三支柱养老金主要为个人退休账户(称为“IRA”),IRA为邦政府通过税延优惠发起、个人自愿参与的补充养老金计划。为鼓励个人更多地为其老年退休进行储蓄。

1974年,美国国会通过 《雇员退休收入保障法案》 推出了税收递延型个人退休账户计划,政府给予税收优惠政策,个人缴费和投资阶段不征税,仅在领取阶段征税。2020年数据表明,IRA计划资产规模达到12.2万亿元美元,根据相关机构统计,46年的复合年化增长率高达23%,并且覆盖了超过三分之一的美国家庭。

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公募基金能够提供哪些个人养老产品?

2018年公募基金行业针对个人养老需求推出了养老目标基金,为个人投资者提供不同生命周期和风险偏好的FOF养老产品,截至今年8月末,我国成立养老目标基金超过180只。

嘉实基金一直是国内养老金投资的先行者,目前拥有养老金全牌照,2002年首批获得全国社保基金首批投资管理人资格、2005年首批获得企业年金基金投资人资格、2016年首批获得基本养老保险基金投资管理人资格、2018年首批获得养老目标基金批文,也是首批获得养老目标基金、港股通养老金产品的基金公司。

嘉实养老目标日期基金根据投资者预期退休日期、随着目标日期的临近,逐步降低权益仓位,匹配投资者风险偏好,为持有人带来优质的持有体验。

个人养老金税收优惠能省多少钱(税收优惠政策惠及哪些人群)

以嘉实养老2050为例,截至2022年6月30日,嘉实养老目标日期基金2050自2019年4月成立以来净值增长率为64.21%,同期业绩比较基准为14.85%。

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个人养老目标基金有哪些优点?

基金中基金(FOF)通过买入一篮子基金,间接投资股票、债券等金融资产。通俗的说,基金经理相当于你的基金“买手”,替你选购基金。

长期投资稳健投资是养老目标基金的两大主要特点。对于养老需求的投资人来说,非常看重风险看重,因此在产品设立上,养老目标基金就更加关注投资组合的风险控制。

与其他广义的养老金融产品相比,养老目标基金以公募基金的形式进行管理,信息披露更充分、管理过程更公开透明、产品种类丰富、投资者选择的自由度更高。

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